Plan que muestra las entradas y salidas de caja durante el período presupuestal, incluyendo los recibos de préstamos para mantener el saldo mínimo de caja y los pagos de esos préstamos.

Memorándum que se envía para notificar al que lo recibe que se ha registrado en su cuenta un cargo dentro de los libros del expidatario.

Tasa de interés que una vez acordada, se paga o se cobra al finalizar cada periodo.